企業納稅風險防控是企業經營管理中的一個重要組成部分，在當前已經全面啟動的“金稅四期”建設中，數字技術與稅收監管不斷深度融合，實現全國范圍內稅務管理征收業務的通辦，實現“稅費”全數據全業務全流程全數據“云化”打通。稅務機關利用稅收大數據實現監管手段持續升級、監管能力不斷提高，企業以往經營過程中各種隱蔽的稅務風險將要充分暴露顯現。 本課程結合大量實操案例，深入地介紹了稅務籌劃的方法、稅務籌劃技巧、稅務風險管理等內容，并且提供了大量行之有效的案例分析，有利于幫助企業管控稅收成本，減輕稅負，規范稅務處理，提升稅務籌劃技能。
● 了解“以票管稅”到“以數治稅”稅收征管方式變革對企業的影響 ● 全方位分析金稅四期的稽查重點，剖析稅務風控中遇到的問題并掌握相應處理方法； ● 從數字化視角結合實際案例，全方位了解金稅四期下的財稅規范， ● 呈現豐富案例，以干貨形式讓學員掌握“金稅四期”稅務風險方案的措施及應對實務； ● 從傳統的稅務理念，升級到數字化稅籌層面的思維邏輯，在符合稅法的前提下合理的進行稅收籌劃降低企業的稅務成本。
一、數智時代下的金稅四期 1.數字化時代已到來 1）數字經濟發展，重塑市場結構 2）電子專票與金稅四期的應用推廣 3）數字化變革背景：客戶導向，邊界融合，聯通協同，決策高效 2. 數字化時代企業面臨的危與機 1）數字化之“危”——企業面臨的“ABCD” ——ABCD的內容：人工智能、區塊鏈、云計算、大數據 ——數字化時代下ABCD對企業的影響 案例：揭秘稅務機關是如何通過大數據篩查抓住黃*偷逃稅款的？ 2）數字化稅控的落地場景分析 3）企業轉型新出路：合規管控、價值創造 案例：某大型企業數字化稅務風險防控案例 二、金稅四期——從“以票控稅”到“以數治稅” 1.傳統發票 VS 數字化發票 1)傳統發票管控的痛點有哪些？ —— 你知道傳統發票每年的發行管理成本是多少嗎？ ——傳統發票的管控難點在哪？ 2）為何說數字化發票“真香”？ 3）區塊鏈發票又是什么？ 2.金稅四期的監管政策 1）監管力度、處罰力度雙加強 案例：SOHO的偷稅漏稅查處 2）“以數治稅”的監管環境 ——大數據，金三金四，多方協作，聯合懲處，收窄袋口，一號統管 3.稅務所監管方式與手段 1）“稅收洼地”變“高地” 2）高收入人群重點監管 3）雷霆手段 —— 稅務稽查從不出“直拳”，向來都是“組合拳”——多方位組合織網式稅控分析 ——只有“想不想”，沒有“能不能”—— 絕不表面，絕不容忍， 絕不手軟 —— 金稅四期與三期的區別，及其優勢 4．金稅四期稽查重點 1）企業收入 2）企業的成本費用 3）企業的利潤 4）企業的庫存 5）企業繳納稅額 6）企業銀行賬戶 7）企業的社保 5.金稅四期下的企業財稅規范 1）警惕！企業自查40條，嚴防稅務風險 2）企業該如何應對？ ——增值稅的風險管控 ——企業所得稅的風險管控 ——個人所得稅的風險管控 ——印花稅的風險管控 3）金稅四期下的風險防范 ——提高稅收意識 案例:提升稅收意識可為企業規避風險也可為企業創造效益 ——大數據思維很重要 —— 構建風險管控體系 案例: 亡羊補牢——“為時未晚”還是“為時已晚”？ 三、2024最新稅收影響政策解析及實務 1.新《公司法》下的稅務影響及應對措施 1）新公司法頒布背景 2）新公司法下的稅務影響 2.新《公司法》十項新規了解 1） 有限責任公司股東認繳出資額五年內繳足 2）新增未屆出資期限股權轉讓及瑕疵出資股權轉讓責任 3）新增公司董事督促出資的責任 4）規定股東出資加速到期 5）新增股東失權制度 6) 新增規定股東出資信息應當公示 7）公司法人人格橫向否認制度 8）加強對善意相對人的保護 9）擴大股東行使知情權（查賬權）的范圍 10）明確并強化了董監高責任 3.新《公司法》未繳資本財稅問題如何處理？ 1）“資本五年內繳足”新規學習 2）企業出資問題解決方案及案例實操 3）股東未實繳到位，銀行借款利息能稅前扣除么？ 4）未分配利潤轉增資本節約個稅可以嗎？ 5）非貨幣出資的財稅風險 6）認繳出資額加速到期 案例：“債”權優先償還案例 4.股權交易操作稅務要點 1）“債轉股”的操作及稅務問題解析 2）公司注銷時需要繳足資本嗎？ 3）公司注銷6點注意事項 4）股東0元出資，是否可以0元轉讓？
