價格：聯系客服報價
上課方式：公開課/內訓/總裁班課程 時間上課時間：1-2天天
授課對象：企業財務總監、財務人員、辦稅人員；企業人事經理、人事專員等
授課講師：林一斌
根據2018年國家機構改革重大工作部署，國地稅合并征管體制改革正在緊鑼密鼓進行。機構改革后，企業稅收管理面臨新的嚴峻形勢，一是各級稅務機關將成立涉稅大信息管理和風險控制機構，實行納稅人個人身份實名認證，排查納稅評估重點對象人。二是社保費由稅務機關統一征收，全社會個人工資和社保信息納入全方位監控。三是個人所得稅法改革后，所有單位支付給個人的所得將嚴格實施全員全額納稅申報，稅務機關將全面開展個人納稅信息登記管理。四是國地稅將進一步整合稽查力量，稅務檢查力量更強，檢查力度更大，檢查范圍更廣。 社保稅務統征及新的個稅法實施，無疑將對企業和個人帶來重大影響，個稅與社保的聯查將使得當前很多企業不足額繳納社保的問題全面暴露，企業負擔會因此加重；新的個人所得稅法實施后，配合稅務部門金三系統的強大功能和大數據治稅水平的日新月異，個人所得稅的管理會全面加強，企業和個人的稅務風險也會不斷上升。 本課程將詳細介紹上述重大改革的具體內容，并全面分析改革給企業帶來的影響。同時，課程還將對當前稅務部門個人所得稅風險管理的主要手段、當前個人所得稅稽查的重點方向，計算個人所得稅時常見的疑難問題，個人所得稅常用的籌劃方法等內容，通過大量來自實務的案例，進行詳細講解。
通過學習本課程，學員可以了解社保稅務統征和新個稅法實施給企業帶來的影響，及時做好應對方案。同時，可以熟悉當前稅務部門個人所得稅風險管理和稅務稽查的主要內容，掌握個人所得稅計算和繳納過程各類常見疑難問題的正確處理方法，防范和化解個人所得稅風險。
第一講：國地稅合并，對企業的影響 1、國地稅合并，重要文件解讀 （1）中央 （2）總局 2、國地稅合并，征管變革影響 3、國地稅合并，社保變革重大影響 4、國地稅合并，個人所得稅、企業所得稅改革趨勢分析與重大影響 5、國地稅合并，納稅信用風險管理要加強 6、國地稅合并，稅收風險應對策略要轉變 （1）信息整合，財稅管理防風險 （2）業稅融合，提升管理防風險 （3）稅種融合，稅收籌劃降稅負 第二講：社保稅務統征下社保新政解析 1、社會保險費最新規定 2、企業社會保險費繳納常見問題 3、社保稅務統征后個稅與社保的聯查以及與企業所得稅的比對分析 4、最新政策解讀 第三講：解決方案：組織重啟+靈活用工 解決方案之一：弱化雇傭、去中心化、去勞動關系化的組織重啟新變革 1.新一輪組織變革與傳統組織變革的差異 2.傳統股權激勵、阿米巴、合弄制、合伙人模式的利弊對比 案例：海爾、永輝、順豐、華萊士、芬尼克茲的合伙人模式分析 3.合伙人模式轉型中的三種勞動關系處理模式 解決方案之二：基于用工靈活及員工激勵的雇傭模式創新戰略 1.法律政策與用工模式的演變：標準勞動關系、勞務派遣、外包、靈活用工 2.派遣與外包的區別及利弊分析 3.勞動關系與勞務關系的區別及利弊分析 案例：京東的勞務（眾包）模式 4.雇傭模式創新趨勢：靈活用工、多元化用工 解決方案三：靈活用工六大模式利弊分析及風控管理 1.靈活用工模式一：B2C（非全模式） 2.靈活用工模式二：B2C（勞務、眾包模式） 3.靈活用工模式三：B2B2C（勞務派遣） 4.靈活用工模式四：B2B（外包模式） 5.靈活用工模式五：B2B（內包模式） 6.靈活用工模式六：平臺模式 第四講：新個人所得稅法及條例疑難要點解讀 1、新個人所得稅的變化及分析 2、綜合所得的組成及特點分析 3、六大專項附加扣除要點分析 4、三大勞務所得與工薪的關系 5、本次個稅改革對社保的影響 6、新舊稅率變化的對比與影響 7、新個人所得稅的扣繳與申報 8、過渡時期個稅的扣繳與申報 9、新個稅對高收入人群的影響 第五講：新個人所得稅法實戰運用中的籌劃風險應對 1、一次性年終獎中的納稅籌劃與分析 2、各種福利補貼中的涉稅風險與應對 3、私車公用中全稅種風險分析與應對 4、公車私用中全稅種風險分析與應對 5、勞務派遣用工深度風險分析與應對 6、高收入工薪轉化中的籌劃風險分析 7、財產租賃過程中的涉稅風險與應對 8、資金借貸中的個稅籌劃及風險應對 第六講：企業客戶，個人所得稅涉稅風險處理 1、促銷展業贈送禮品稅收風險排查及稽查應對技巧 2、客戶免費參加旅游稅收風險排查及稽查應對技巧 3、給客戶支付業務提成稅收風險排查及稽查應對技巧 4、交際應酬中所贈送的禮品涉稅風險與處理技巧 5、給客戶報銷相關費用稅收風險排查及稽查應對技巧 6、微信紅包來襲！任性之后賬咋做？稅又咋繳？ 7、支付明星肖像權費用代扣個人所得稅？ 8、支付勞務費如何代扣代繳個人所得稅？ 第七講：個人股東，個人所得稅涉稅風險處理 1、企業合并、分立個人股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險? 2、平價轉讓股權，個人股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險? 3、代持股轉讓股權實際股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險? 4、股權轉讓中的不同形式下“對賭協議”，如何涉稅？有何風險？ 5、個人股東“非貨幣資產投資”辦企業，有何風險？如何納稅？ 6、個人股東注冊公司，如何選擇企業類型？如何選址？納稅最少！ 7、不同形式的企業股權激勵，如何納稅？有何風險？ 8、資本公積、盈余公積、未分配利潤等轉增資本，是否需要納稅？ 9、技術投資入股，有何優惠？如何納稅？如何籌劃？ 10、 股東借款年底未還個人所得稅風險把控及應對策略 11、 凈資產折股個人所得稅風險把控及處理技巧 12、 上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策 課程總結與回顧 1.課程主要內容總結與回顧 2.答疑解惑 課程總結與回顧 1.課程主要內容總結與回顧 2.答疑解惑
