隨著企業IPO上市的常態化，越來越多的優秀企業選擇登陸資本市場、開展資本運作，企業上市成功后其股票流動性及價值將得到顯著提升，并且能夠獲得了優于同行的融資能力和品牌效應，并可運用并購重組、定向增發、可轉債發行、股票質押融資等更為高級的資本運作工具。然而，IPO上市操作難度較大，我國上市公司比例不到萬分之三，證監會的審核也有著嚴格、口徑多變等特點，如何把控IPO上市新政策，了解審核要點，掌握上市操作實務，讓企業能夠以最低成本、最少時間完成IPO上市，是本次課程需要重點解決的問題。
● 了解目前資本市場狀態、企業上市面臨的機會和挑戰 ● 了解IPO上市流程以及流程中的重要節點 ● 了解IPO上市全套重要規則，為上市積累知識儲備 ● 掌握IPO上市審核過程中證監會關注重點及核心審核點 ● 掌握IPO上市前整改、規范經營、財稅籌劃等要點
第一講：IPO上市決策與路徑選擇 一、IPO上市路徑選擇 1. 主板、科創板、創業板及北交所上市條件差異與路徑選擇 2. 科創板科創屬性評價指引要點解析 3. 創業板負面清單案例解析 4. 北交所特點及適合企業 第二講：IPO上市八大審核要點 一、審核要點：持續經營能力問題 1. 持續經營能力與宏觀行業判定 2. 持續經營能力與微觀財務數據匹配 3. 被否案例解析：利泰制藥、龍旗科技、波斯科技 二、審核要點：業績真實性問題 1. 申報過程中的財務流水核查 2. 申報過程中的客戶、供應商走訪 3. 被否案例解析：嘉曼服飾、周六福、泰達新材、賽倫生物（終止） 4. 財務處理特殊事項，研發費用資本化、完工百分比法、成本費用劃分等 三、審核要點：規范運作問題 1. 合法合規證明開具與重大違法違規認定 2. 企業上市稅務合規性要求 3. 被否案例解析：潤瑪股份、金槍新材、品恩科技 四、審核要點：關聯交易問題 1. 關聯方定義與關聯交易梳理 2. 關聯交易不公允、占比較大問題 3. 被否案例解析：華龍迅達、天達環保、威邁斯 五、審核要點：財務會計問題 1. 被否案例解析：博拉網絡 2. 會計政策、會計估計變更或會計差錯更正情形 六、審核要點：主體資格問題 1. 主營業務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩定 2. 重大不利變化認定 3. 股東人數判定與200人問題 4. 被否案例解析：京博農化、華致酒行、網進科技 5. 股權代持問題與解決方案、注意事項 七、審核要點：獨立性問題 1. 資產完整，業務及人員、財務、機構獨立 2. 同業競爭與重大不利影響判定 3. 同業競爭的四種解決方案 4. 被否案例解析：常州恐龍園、國科環宇 第三講：IPO其他重要問題 一、IPO募投項目審核要點 1. 募集資金運用與募投方案設計 2. 被否案例解析：佳力科技、新水源景 二、IPO股權相關問題 1. 股改主要任務與股改要點 2. 股改中的個人所得稅問題 3. 被否案例解析：萬朗磁塑 4. 持股平臺與穿透核查 5. 三類股東的核查與披露要求 6. 員工持股計劃合規要求 7. 期權激勵計劃合規要求 8. 申報前后新增股東 9. 關于實際控制人的認定 10. 對賭協議合規性要求 第四講：IPO流程與啟動 一、IPO全流程解析（主板、科創板、創業板） 二、首發企業現場檢查規定與應對 三、IPO上市主要費用解析 四、IPO上市中介機構團隊協調
